Intérêts, TEG, taux et barèmes de crédits

En empruntant auprès d'une banque ou d'un établissement financier, un débiteur paye des frais financiers, calculés à partir d'un taux d'intérêt simple. Ce dernier peut être pré-compté ou post-compté et permet à un créancier d'être rémunéré de la somme mise à disposition de l'emprunteur.

Lorsque le compte courant d'un client présente un solde débiteur, la banque va lui facturer des intérêts, également appelés agios.

L'épargne qu'un particulier a placé, en ouvrant un livret, est rémunérée par un taux d'intérêt. Il peut être débiteur ou créditeur, selon la nature des opérations effectuées (dépôt, retrait).

Les intérêts d'un crédit ou d'un placement sont généralement déterminés selon la méthode des intérêts composés, utilisant elle-même les calculs sur les puissances.

Le calcul des intérêts composés est effectué à partir d'une formule générale de base. De cette formule générique découlent d'autres formules, également utilisées dans le cadre de placements ou d'opérations de crédits. Les calculs peuvent être effctués sur des tableurs et des calculettes financières.

Le taux effectif global (TEG) est le taux « tout compris » appliqué à une opération de prêt. Il est calculé selon des modalités bien définies et doit obligatoirement être porté à la connaissance de l'emprunteur. Le taux de l'usure est calculé à partir du TEG.

Le TEG s'applique à toute opération de crédit : crédit à la consommation, autorisation de découvert, crédit immobilier. Le montant du TEG propre à chaque prêt se détermine grâce à une formule générale et nous verrons comment le calculer, à travers plusieurs cas concrets.

Les taux d'intérêt sont des éléments essentiels dans la vie courante et sont utilisés dans les relations bancaires, que l'on soit emprunteur ou épargnant.

Le taux d'intérêt exprime le rendement d'un placement ou le coût d'un emprunt. Mais il existe plusieurs modes de calcul d'un taux d'intérêt et il est donc essentiel de définir avec précision les différents types de taux d'intérêt.

De nombreux types de taux sont appliqués par les établissements de crédit dans leurs relations avec leurs clients et sur le marché des capitaux.

Parmi les barèmes de crédit proposés aux particuliers par les banques, les barèmes à taux fixe sont les plus courants en France.

Barème de crédit à taux fixe ne signifie pas obligatoirement annuités constantes. L'emprunteur peut bénéficier d'un taux fixe et d'annuités variables.

Les barèmes de crédits à taux variable sont régis par des principes de base, tels que les modalités de remboursement, la constitution d'un plan d'amortissement. Le montant de l'annuité de cette forme d'emprunt dépend de la connaissance ou non de la variabilité du taux d'intérêt, qui peut être annuel ou proportionnel.