Le Pilotage par Objectif dans le Secteur Public
apprécier les apports de la Balanced ScoreCard pour le secteur public ; découvrir des bonnes pratiques et bénéficier de retour d’expériences concrets ; disposer d’un cadre méthodologique pratique pour déployer la Balanced ScoreCard
Pourquoi la Balanced ScoreCard
- Historique de la méthode
- Présentation des concepts (stratégie, vision, dimension, facteurs clé de succès, indicateurs …)
Présentation d’exemples concrets de Balanced ScoreCard et retours d’expériences
- Collectivité Territoriale d’un comité de direction
- Direction départementale
Atelier pratique : conception du cadre de tableaux de bord
Concevoir sa Balanced ScoreCard
- Elaborer la carte stratégique à partir du contrat d’objectif ou du contrat de gestion
- Décliner les objectifs dans chacune des perspectives
- Identifier les initiatives (plans d’action)
- Définir les métriques associées
Préparer son projet Balanced ScoreCard
- Organisation – rôle et responsabilités
- Etapes du projet et pré requis
- Déploiement et appropriation par la ligne managériale
- Points de vigilance
Impact sur les systèmes d’information
- Présentation d’une maquette Balanced ScoreCard informatisée
Voir le détail du programme
Prévoir et Suivre son Budget : les Méthodes Efficaces
présenter la démarche de préparation et de suivi d'un budget public ; maîtriser les techniques de préparation et de suivi du budget ; savoir identifier les indicateurs pertinents de gestion budgétaire
Les objectifs du pilotage budgétaire
Le cadre budgétaire de référence : les instructions
Le calendrier budgétaire
Le rôle des acteurs dans la préparation et le suivi du budget
Le pilotage budgétaire et le contrôle de gestion
Les éléments préalables à la prévision budgétaire
Les analyses budgétaires rétrospectives
Le recueil des données de structure et d'activité
La déclinaison des orientations stratégiques
Les méthodes de prévision budgétaire
La prévision de type statistique
La prévision par coût unitaire
La prévision par programmation
La justification au premier euro
Le cadre du suivi budgétaire
Le référentiel du suivi
Les indicateurs du suivi budgétaire
Le tableau de suivi budgétaire
L'analyse des écarts
La re-prévision en cours d'année
Le tableau de bord budgétaire (atelier)
Voir le détail du programme
Elaborer et Utiliser un Tableau de Bord dans un Organisme Public*
acquérir les fondamentaux sur les indicateurs ; apprécier les spécificités du secteur public en matière de tableau de bord ; découvrir des bonnes pratiques et bénéficier de retours d’expériences concrets ; disposer d’un cadre méthodologique couvrant l’ensemble des dimensions du pilotage par le tableau de bord (managériale, financière et technique)
Qu’est ce qu’un tableau de bord d’un organisme public ?
Rappel des fondamentaux
Présentation des concepts (objectifs, plans d’actions, indicateurs, données, systèmes de gestion…)
Articulation du tableau de bord avec le dialogue de performance
Impacts de la LOLF
Présentation de la Balanced Scorecard
Présentation d’exemples concrets de tableaux de bord et retours d’expériences
Service d’accueil du public
Service opérationnel
Services administratifs
Atelier pratique : conception du cadre
Concevoir son tableau de bord
Méthodologie : Présentation des champs à définir
Exercice pratique
De l’indicateur au tableau de bord
Gouvernance et cycle d’animation
Préparer son projet
Organisation – rôle et responsabilités
Etapes du projet et pré requis
Déploiement et adhésion des utilisateurs du tableau de bord
Points de vigilance
Panorama des systèmes d’information supportant le tableau de bord
Impact de Chorus
Présentation des familles de solution (tableurs, base de données, cubes…)
* (Etat, Collectivités Territoriales, Hôpitaux, établissements publics)
Voir le détail du programme
Les Statistiques : un Outil de Gestion et d'Aide à la Décision
connaître les concepts de base de la statistique afin d'être à même de s'en servir comme outil de gestion ; comprendre l'utilisation des outils statistiques pour optimiser ses prises de décision
Disposer d'une méthode
Identifier les différentes étapes de la démarche de travail avec des chiffres
Situer sa place et ses contributions dans cette démarche
Réfléchir sur les améliorations à apporter à chacun des chaînons de la démarche
Comprendre et comparer des répartitions
Construire et lire un tableau statistique
Choisir, construire et interpréter un graphique de répartition
Caractériser une répartition à l'aide d'indicateurs, les choisir et les interpréter (ordre de grandeur, dispersion, concentration)
Prendre en compte les effets de structure
Suivre et prévoir des évolutions
Choisir, construire et interpréter un graphique d'évolution
Dégager la tendance, rechercher les saisonnalités, analyser les aléas
Construire des prévisions
Contrôler les réalisations par rapport à un objectif
Comprendre et comparer des relations
Conduire une analyse graphique pour mettre en évidence une relation
- les indicateurs de tendance centrale
- les indicateurs de dispersion
- étude des tendances et corrélations entre variables
Modéliser la relation
Mesurer son intensité
Introduction à l'analyse discriminante
Exemples d'utilisation d'outils statistiques appropriés
Prévisions de vente
Analyse d'écarts
Application au Yield Management
Voir le détail du programme
Maîtriser, Contrôler les Coûts dans un Organisme Public et Dégager des Marges de Manœuvre et de Progrès
faire face aux restrictions budgétaires sans impacter la qualité du service rendu ; disposer d’un outil de gestion rigoureux et d’un cadre méthodologique éprouvé
Pourquoi la méthode ABC
Rappel des enjeux
Illustration des bénéfices tangibles de la méthode
Présentation des concepts (activités, processus, inducteurs, objets de coûts, valeur …)
Exercice d’application
Concevoir son dictionnaire d’activités
Modèle de fiche descriptive d’activité
Importance de l’implication des opérationnels
Préparer son projet modèle de gestion
Étapes du projet et pré-requis
Déploiement
Points de vigilance
Au-delà du projet, l’ancrage dans les pratiques
Comment sensibiliser les acteurs ?
Quelle piste pour optimiser les processus ?
Redéploiement de ressources, quelle communication ?
Mise en situation : comment faire baisser les coûts de fonctionnement du service ou à budget constant améliorer la valeur perçue ?
Panorama des systèmes d’information supportant le modèle de gestion
Articulation avec la comptabilité
Présentation des familles de solution (module ERP, progiciel dédié…)
Voir le détail du programme