Développer la Culture Cash pour Opérationnels et Managers non Financiers

Comprendre les enjeux liés à l'optimisation du cash dans son entreprise

Améliorer la structure financière et les ratios d'endettement
Garantir l'indépendance et la pérennité de l'entreprise
Renforcer la capacité de croissance (interne et externe)
Les enjeux commerciaux et organisationnels induits

Le repérage du cash dans les documents financiers de l'entreprise

Evaluer la situation de trésorerie à partir du bilan
Comprendre que toutes les crises de trésorerie remettent en cause la survie de l'entreprise
Savoir analyser l'évolution du cash sur plusieurs années (tableaux de flux)
Calculer les ratios significatifs et les indicateurs pertinents liés à la liquidité
Mesurer la capacité d'une entreprise à produire des cashs flows positifs (sources de cash)

L'importance de maîtriser la culture cash pour les opérationnels

La préoccupation du cash ne doit pas demeurer le domaine réservé de la DG ou de la DAF
Pourquoi mettre fin à des comportements coupables ?
Développer une dynamique de progrès : la génération de cash "organique" passe par l'optimisation des décisions quotidiennes des opérationnels

Les leviers d'action cash dans l'entreprise

Connaître les dysfonctionnements les plus fréquents et les plans de progrès nécessaires
Avoir une vision transversale de la problématique cash
Expliquer, par une approche normative, le lien fort existant entre la trésorerie et le niveau du besoin de financement de l'exploitation (BFR)

Exemples illustrés de plans d'action cash pour les opérationnels