La gestion actif-passif : pourquoi ?
Les obligations légales
Les risques contenus dans le bilan
L’analyse des activités : sources de risques
Les spécificités du portefeuille bancaire (opérations à durée incertaine, options cachées, conventions d’écoulement, production nouvelle...)
Les missions ALM
Le risque de transformation
La marge totale
La marge commerciale
La marge de transformation
La gestion du risque de taux global
Les différents types de taux et la courbe des taux
Le risque de taux et sa mesure
La mesure du risque de taux par la méthode de l'échéancier
Les autres méthodes (gaps, marge en risque, VAN, duration, sensibilité...)
Le risque de taux et la réglementation
Stratégie de couverture ou stratégie d’anticipation : l’encadrement du risque, les instruments et leur utilisation, les impacts en terme de structure financière, rentabilité et ratio de solvabilité
La gestion du risque d’illiquidité
Définition du risque d’illiquidité
Le gap de liquidité et son profil temporel
Prix et facturation de la liquidité
Le risque d'illiquidité et la réglementation
Gestion du risque d’illiquidité : les systèmes de limites, la diversification des sources de financement, les instruments et leur utilisation
Le gestion du risque de change
La nature du risque de change
La mesure de l’exposition
Le risque de change et la réglementation
Comment gérer le risque de change
Les taux de cession interne
Organisation générale en matère de cession interne des capitaux
Choix d'une organisation
Choix de la marge
L'adossement
Calcul d'un taux de cession interne :
- principe
- exemple de calcul pour un crédit à taux fixe et remboursement constant
Les méthodes approchées
Utilisation des TCI :
- en comptabilité de gestion
- pour gérer les équilibres du bilan
Le TCI et le rendement des fonds propres : coût du ratio de solvabilité
Le risque de crédit et de contrepartie
Le risque de crédit et de contrepartie sur les activités financières L’évaluation du risque : risque sur instruments dérivés, probabilité de défaut, pertes en cas de défaut
Les techniques de réduction du risque de crédit : titrisation réelle et titrisation synthétique
Les finalités de la titrisation
La gestion actif-passif au sein de la banque
Organisation de la fonction et positionnement du service ALM Comité gestion actif-passif Système d’information et tableaux de bord