Règles et Pratiques de la Comptabilité OPCVM

Objectifs

- acquérir les connaissances nécessaires à l'exercice d'une fonction comptable OPCVM
- maîtriser les opérations et écritures comptables attachées à la gestion des OPCVM
- acquérir les règles fiscales de ces produits

Profil stagiaire

comptables OPCVM, collaborateurs de services comptables, administratifs et financiers des banques, sociétés de gestion, entreprises d'investissement des sociétés de capital-risque, collaborateurs de back office et contrôleurs internes

Profil animateur

spécialiste back office et comptabilité des OPCVM

Programme
Les + de cette formation
Toutes les dates
Certifiant

Maîtrise des aspects techniques et fiscaux

Caractéristique d'un OPCVM
Cycle de vie : création, fonctionnement, fusion, scission, dissolution
La problématique de la valeur liquidative
L'incidence des souscriptions / rachats
Les revenus courus et encaissés
La régularisation de revenus

Règles applicables à la comptabilisation des opérations

L'analyse technique de l'opération
L'analyse de flux
Grands principes de comptabilisation

Gestion comptable des différentes opérations

Les transactions sur titres du marché monétaire
Les transactions sur titres du marché boursier
Les opérations sur titres
Les cessions temporaires
Les instruments de gré à gré
Les futures et les options
Les opérations de change