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Pratiquer les Écritures Comptables de Trésorerie et de Banque

Objectifs

  • maîtriser et pratiquer les écritures comptables de trésorerie et de banque
  • effectuer les rapprochements bancaires
  • s'initier aux techniques de gestion de trésorerie
  • Stage / Presentiel
  • 1 410 € (HT)
  • 2 Jours (14 Heures)
  • Repas Offert
  • Code: CO17

Programme Détaillé

Cette formation Comptabilité s'adresse à toute personne des services comptables, administratifs et financiers chargée des écritures comptables de banque et/ou de la gestion de la trésorerie
Le compte " 512 - Banque " dans la chaîne comptable
Terminologie et vocabulaire : facture, acompte, avance, avoir, escompte, effet de commerce, rapprochement bancaire...
L'approche des risques : séparation des tâches entre ordonnateur et payeur, justificatifs, signataires et seuils de signature...
La saisie des écritures de banque
Enregistrement sur les journaux de trésorerie
Imputation des encaissements et décaissements (lettrage)
Pièces justificatives et dates de règlement
Gestion des modes de règlement :
. chèque
. virement
. prélèvement
. lettre de change et billet à ordre
. carte bancaire
. modes de règlement import-export
Caisse et journal de caisse
Devises et différences de change
Frais de banque
Cas particuliers : sommes perçues à tort, rejet de chèque, comptes bancaires en devises, accréditifs...
Le rapprochement bancaire
Non simultanéité des enregistrements en banque et en comptabilité
Pointage par montant ou par journal
Comparaison entre solde en banque et solde comptable
Classement des pièces de banque
Établissement du rapprochement bancaire
Vérification et supervision du rapprochement bancaire
Approche de la gestion de trésorerie
Édition des situations quotidiennes
Prévisions de trésorerie
Équilibrage entre les différents comptes bancaires
Analyse des frais bancaires
Dates d'opérations comptables bancaires et dates de valeur
Comptabilisation des crédits court terme et emprunts long terme
Disposer des connaissances de base en comptabilité.
Cette formation Comptabilité est assurée par un expert-comptable
Pour les formations "A distance", elles sont réalisées avec un outil de visioconférence de type Teams ou Zoom selon les cas, permettant au formateur d'adapter sa pédagogie.
Retrouvez sur notre site internet toutes les précisions sur les sessions à distance ou les classes virtuelles.
Céline L. : " J'ai apprécié la convivialité et le rythme adapté aux participants. "