Prix pour un groupe de 10 personnes maximum
Cette thématique vous intéresse ?
Nos équipes d’experts, de concepteurs pédagogiques et de chefs de projet mettent en place pour vous et avec vous des dispositifs innovants, en présentiel et en digital.
Prix pour un groupe de 10 personnes maximum
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Cette formation en comptabilité vous dotera des compétences nécessaires pour évaluer les risques pour l’entreprise. Vous apprendrez à détecter les fraudes et à mettre en place un système de prévention des fraudes efficace pour la protection de l’entreprise.
auditeurs internes, DAF, RAF, risks managers, responsables informatiques, responsables de la sécurité, responsables juridiques souhaitant s’initier à la gestion et à la prévention des fraudes
Avoir les bonnes connaissances en contrôle interne et/ou avoir suivi le stage suivi le stage CO62 – Maîtriser les Risques avec le Contrôle Interne.
La fraude
Définition
Les concepts : anomalies et inexactitudes, irrégularités, erreurs
Le poids économique de la fraude et de la criminalité économique sur l’entreprise
La réglementation de la loi NRE, de la LSF et la responsabilité des dirigeants
Les risques encourus et sanctions civiles et pénales
La poursuite des fraudeurs
Les types et exemples de fraude
Les entreprises visées
Le profil des “fraudeurs”
La typologie des fraudes
Les fraudes financières : caractéristiques et exemples
Le blanchiment : caractéristiques et exemples
Autres exemples de fraude :
. falsification des documents
. utilisation frauduleuse des codes d’accès au SI
Détecter les fraudes
Les facteurs de fraude : identification et exemples
Les indices d’une forte exposition au risque de fraude : apparition d’anomalies
Le contrôle interne :
. lien entre fraude et contrôle interne
. évaluation de l’origine des anomalies
. inventaire des facteurs de risques
. tests de procédures confirmant ou non les anomalies
L’examen des comptes :
. lien entre fraude et application des principes comptables
. bases de données
. tests d’exception
La prévention des fraudes par un contrôle permanent
Organiser la prévention :
. code éthique
. processus d’alerte
. contrôles des recrutements
. procédures d’audit applicables en cas d’anomalie significative
. outil informatique et protection des données
L’analyse des données
. systèmes de ” whistle blowing “
Sécuriser les points faibles
Impliquer l’équipe d’audit et le management
Créer la culture du risque de fraude :
. rôle de la Direction des Ressources Humaines
. communication interne
Structurer le rapport annuel de votre contrôle permanent
Cette formation vous propose des apports théoriques et méthodologiques ainsi que des cas pratiques utiles pour aider le stagiaire à être confronté à des situations réelles.
Pour assurer un suivi individuel, Demos a mis en place 2 types d’évaluation :
commissaire aux comptes, spécialisé en contrôle interne
Aucune session trouvée !
Du
27 mai
au
28 mai 2024
Paris
1550 € HT
-
Du
16 décembre
au
17 décembre 2024
A Distance
1550 € HT
-
Cette formation vous permettra de comprendre la notion de contrôle interne et la démarche d’identification des facteurs de risques, la mise en œuvre d’un dispositif de contrôle interne efficace…
