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5 heures 19 minutes

Prix :

250

€ HT

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Prix :

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Prix pour un groupe de 10 personnes maximum

Indisponible pour cette formation

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Référence : AAA003E

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Testaments et successions - E-learning

Inter

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Prix :

250

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Indisponible pour cette formation

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Cette formation elearning en banque assurance permet de comprendre le fonctionnement des testaments et successions.

Objectifs de la formation

  • Connaître les principes généraux et formalités de la dévolution légale
  • Connaître les différentes catégories d’héritiers
  • Connaître les droits du conjoint survivant et des héritiers réservataires
  • Connaître l’héritage et ses principes
  • Connaître l’acceptation et le partage d’une succession
  • Connaître les principes de base des testaments
  • Connaître le fonctionnement des testaments
  • Connaître le mécanisme de calcul des droits de succession et donation
  • Savoir déterminer les droits de succession et donation

Public concerné

Collaborateur ou manager souhaitant se familiariser avec le sujet

Pré-requis

Cette formation ne nécessite aucun pré-requis.

Programme

Connaître les principes généraux et formalités de la dévolution légale
Lorsqu’une personne décède, des règles et des formalités sont mises en oeuvre, quant à la transmission de ses biens.

  • Dévolution légale : principes généraux et formalités
    Exposé des principes généraux et des formalités de la dévolution légale.
  • L’inventaire successoral : l’actif
    Descriptif des éléments pris en compte pour déterminer l’actif dans l’inventaire successoral et l’ordre d’inventaire des biens.
  • L’inventaire successoral : le passif
    Descriptif des éléments pris en compte pour déterminer le passif dans l’inventaire successoral: dettes antérieures et postérieures au décès.

Connaître les différentes catégories d’héritiers
À son décès, une personne laisse dans la plupart des cas, un ou plusieurs héritiers potentiels. Mais n’hérite pas qui veut. Encore faut-il en avoir la capacité juridique et ne pas être concurrencé par des héritiers d’un ordre préférable.

  • Qualités juridiques et ordre des héritiers
    Présentation générale des qualités juridiques et de l’ordre des héritiers : capacité juridique, indignité et vocation héréditaire.
  • Étude des différents ordres d’héritiers (hors conjoint)
    Descriptif des différents ordres d’héritiers.

Connaître les droits du conjoint survivant et des héritiers réservataires
En cas de décès, le conjoint survivant a droit à une partie de la succession, sous certaines conditions précises. Il en va de même pour les héritiers réservataires

  • La place du conjoint dans la dévolution légale
    Présentation des éléments retenus pour évaluer les droits du conjoint dans la dévolution légale.
  • Les héritiers réservataires
    Présentation de la notion d’héritier réservataire et de réserve successorale

Connaître l’héritage et ses principes
Un héritier n’est pas tenu d’accepter une succession. Il peut y renoncer s’il y a intérêt.

  • Les options de l’héritier
    Description de la liberté d’option succesorale : principe, exceptions et délais d’exercice
  • La renonciation à une succession
    Exposé de la procédure de renonciation à un héritage.

Connaître l’acceptation et le partage d’une succession
L’héritier qui accepte une succession peut l’accepter purement et simplement ou l’accepter à concurrence de l’actif net. En cas de pluralité d’héritiers, il y a normalement partage successoral.

  • L’acceptation pure et simple d’une succession
    Exposé de la procédure d’acceptation pure et simple d’un héritage et des droits de l’héritier.
  • L’acceptation d’une succession à concurrence de l’actif net
    Exposé des procédures d’acceptation d’une succession à concurrence de l’actif et des droits des héritiers.
  • Le partage successoral
    Exposé des procédures de partage successoral et des droits des héritiers.

Connaître les principes de base des testaments
Le testament permet à une personne de léguer tout ou partie de ses biens, après sa mort. Le testament permet à une personne de léguer tout ou partie de ses biens, après sa mort.

  • Les testaments : Définition et formes juridiques
    Focus sur la notion de testament et ses applications.
  • Le contenu des testaments. Les legs
    Exposé des règles générales de rédaction d’un testament.

Connaître le fonctionnement des testaments
Le testament est un acte qui permet à une personne de désigner ceux qui, sous certaines conditions, vont bénéficier de ses biens après son décès.

  • Testateurs et légataires
    Présentation des qualités juridiques du rédacteur d’un testament et du légataire
  • Révocabilité des testaments. Caducité des legs
    Définition des conditions d’annulation ou de modification d’un testament et cas de caducité des legs

Connaître le mécanisme de calcul des droits de succession et donation
À l’occasion du décès d’une personne et de la transmission de ses biens à ses héritiers, l’État prélève des impôts appelés « droits de succession ».

  • Le mécanisme de calcul des droits de succession
    Présentation du mode de calcul des droits de succession
  • Les exonérations de droits de succession
    Calcul des droits de succession : personnes et biens exonérés
  • Les abattements sur droits de succession
    Description des conditions d’abattement sur les droits de succession

Savoir déterminer les droits de succession et donation
Le calcul des droits de succession est établi par l’application de barèmes dépendant du lien de parenté entre l’héritier et le défunt.

  • Répartition des biens dans une succession : le démembrement de propriété
    Présentation des règles d’imposition aux droits de succession des biens démembrés.
  • Les droits de succession et de donation
    Exposé des étapes du calcul des droits de succession/donation.
  • Les règles fiscales particulières aux donations
    Exposé de la particularité des règles de la fiscalité des donnations.

Points forts

Ce module se compose de séquences courtes, structurées, à faire à son sythme.
Elles peuvent alternativement concerner des apports de connaissance, des tests de positionnement, des exercices, des moments réflexifs et/ou des quizz de validation.

Modalités d'évaluation et de suivi

Des quiz formatifs ou quiz de positionnement et de validation.

L’espace d’apprentissage permet un suivi de la progression pédagogique.

A tout moment, l’apprenant peut solliciter le service d’assistance Demos pour toute question d’ordre technique ou pédagogique, via l’espace d’apprentissage.

Dates et lieux

Pour plus de renseignements sur les informations de connexion ou les prochaines sessions, contactez-nous.

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