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Analyse financière (niveau 2) : Techniques avancées

Objectifs

  • approfondir les techniques d'analyse financière modernes d'une entreprise
  • interpréter les opérations de haut de bilan et analyser les tableaux de flux
  • comprendre la logique de création de valeur
  • s'initier à l'analyse des comptes consolidés en normes IFRS
  • Best Seller
  • Stage / Presentiel
  • 1 450 € (HT)
  • 2 Jours (14 Heures)
  • Repas Offert
  • Code: GF46

Programme Détaillé

responsables de services comptables et financiers, exploitants bancaires confirmés, membres comité de crédit, analystes financiers
Analyser la performance économique de l'entreprise
La détermination des marges contributives : EBE (ou EBITDA), résultat d'exploitation (ou EBIT), résultat opérationnel
Les notions d'actif économique, de capitaux employés, engagés ou investis : investissements (CAPEX) + BFR (net working capital)
Les différentes mesures de la rentabilité économique d’une entreprise
Mener une analyse approfondie des structures de haut de bilan
Analyse et interprétation des montages financiers en quasi fonds propres
Reclassement en fonds propres ou en dettes financières
Les financements structurés et hybrides, les financements « hors bilan »
L’impact de la structure financière sur la valeur de l’entreprise
Utilisation et limites de l'effet de levier
Comment apprécier la véritable capacité de remboursement
Maîtriser la logique de création de valeur
De l’effet de levier à l’arbre de la création de valeur
Les éléments contributifs à la performance économique
Le coût moyen pondéré du capital (WACC) comme référentiel
Les axes d’amélioration et les leviers d’action
Exemples de l’utilisation du concept de création de valeur pour tendre vers un alignement des performances opérationnelles attendues sur les performances financières projetées
Les termes utilisés : MVA®, EVA®, …
Étudier l'analyse dynamique de la trésorerie grâce au tableau de flux
Définition exacte du terme " cash flow "
Interpréter les notions d'ETE, de cash flow " libre ", de cash flow opérationnel, de flux de trésorerie disponible
Initiation à l'analyse des comptes consolidés en normes IFRS
Les spécificités des comptes consolidés
Évaluer les impacts liés à un changement de périmètre, au traitement du goodwill, aux intérêts minoritaires, aux engagements hors bilan
Apprécier la structure financière objective d'un groupe
Interpréter les tableaux de flux consolidés
avoir suivi le stage "Analyse financière (niveau 1)" (GF07) ou avoir les connaissances équivalentes, se munir d'une calculatrice (financière) si possible
analyste financier
Elaboration de diagnostics financiers autour d'études de cas réels
Une grille complète d'analyse financière sur tableur sera remise aux participants
Pour les formations "A distance", elles sont réalisées avec un outil de visioconférence de type Teams ou Zoom selon les cas, permettant au formateur d'adapter sa pédagogie.
Retrouvez sur notre site internet toutes les précisions sur les sessions à distance ou les classes virtuelles.