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Prix pour un groupe de 10 personnes maximum
Cette thématique vous intéresse ?
Nos équipes d’experts, de concepteurs pédagogiques et de chefs de projet mettent en place pour vous et avec vous des dispositifs innovants, en présentiel et en digital.
Satisfaction globale avis clients
Moyenne 2022
Prix pour un groupe de 10 personnes maximum
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Cette formation en comptabilité vous permettra de comprendre les règles et les mécanismes de la fiscalité directe de l’entreprise. A travers cette formation, vous aurez la capacité de manier les techniques de résultat fiscal, comprendre les règles de réintégration et des déductions des impôts…
cette formation Fiscalité s’adresse aux responsables et collaborateurs des services comptables, fiscaux, financiers, chefs comptables, chefs de groupe, comptables uniques
Cette formation ne necessite aucun pré-requis.
Du résultat comptable au résultat fiscal
Principes de base conduisant à la détermination et à l’imposition du résultat fiscal
Champ d’application et territorialité de l’impôt sur les sociétés
Rattachement des opérations imposables à un exercice
Règles de déductibilité
Détermination à partir du résultat comptable
Conséquences des nouvelles règles comptables sur le résultat fiscal
Les réintégrations et les déductions
Les règles de non déductibilité de certaines charges, provisions et amortissements
Impôts et taxes, frais généraux, jetons de présence, cadeaux, abandons de créances, intérêts de compte courant, dons, mécénat, amendes et pénalités
Les amortissements comptables et fiscaux (dérogatoires)
Les provisions et charges à payer
Les provisions pour dépréciation d’actif, pour pertes et charges
Les provisions réglementées
Les divergences entre comptabilité et fiscalité
Définition et règles d’évaluation fiscale des postes comptables : immobilisations, stocks
Le portefeuille titres et les écarts de valeurs liquidatives
Les opérations en devises étrangères et les écarts de conversion
L’impact de l’option pour le régime mère-fille au regard du régime de droit commun
La gestion des plus ou moins-values
Régime général
Régimes particuliers
La réserve spéciale des plus-values à long terme
La gestion fiscale des déficits
Les amortissements réputés différés, leur rajeunissement
Le report en avant des déficits
Le report en arrière
Les crédits déductibles de l’impôt
L’imputation des crédits d’impôt : recherche, etc.
La détermination de l’IS
Le régime de l’IS selon la structure juridique :
. calculer l’impôt au taux normal et au taux réduit
. acquitter l’impôt
. la liquidation de l’IS
Cette formation en cal vous propose des apports théoriques et méthodologiques utiles pour aider le stagiaire à être confronté à des situations réelles. Ces notions seront explicitées en fonction des connaissances et des attentes des
participants.
Pour assurer un suivi individuel, Demos a mis en place 2 types d’évaluation :
cette formation Fiscalité est animée par un expert-comptable et/ou fiscaliste
Cette formation en comptabilité vous permettra de comprendre les règles qui régissent les déclarations fiscales, manier les différents imprimés de la liasse fiscale afin de répondre efficacement aux obligations déclaratives.
Cette formation en finance vous permettra d’avoir une vue d’ensemble des techniques fiscales, maîtriser les principaux mécanismes de la fiscalité applicable en entreprise…
Cette formation en comptabilité vous permettra de comprendre toutes informations liées à la clôture des comptes, les conditions de créations et d’activations de comptes afin d’avoir une maîtrise totale de la règlementation des comptes annuels.