Présentiel ou classe virtuelle

3 jours ( 21 heures )

Prix :

2090

€ HT

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5370

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Prix pour un groupe de 10 personnes maximum

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Référence : GF76

/ Stage

Maîtriser le contrôle de gestion sociale et son suivi budgétaire

4/5
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Nos équipes d’experts, de concepteurs pédagogiques et de chefs de projet mettent en place pour vous et avec vous des dispositifs innovants, en présentiel et en digital.

Apprenez à piloter les coûts sociaux et à maîtriser les variations de la masse salariale. En 3 jours, découvrez les méthodes de construction et de suivi du budget RH, analysez les principaux écarts et identifiez les indicateurs pertinents pour vos tableaux de bord. Une formation pratique pour renforcer le pilotage social et budgétaire de votre organisation.

Objectifs de la formation

  • Identifier les enjeux du contrôle de gestion sociale et les principaux indicateurs de coûts RH.
  • Élaborer un budget prévisionnel des charges et frais de personnel.
  • Analyser les facteurs de variation de la masse salariale et les écarts budgétaires.
  • Construire et exploiter un tableau de bord de contrôle de gestion sociale.

Atteinte des objectifs de formation des 2 dernières années : 3.8/5

Public concerné

Cette formation s’adresse aux responsables RH, responsables paie, gestionnaires de paie et de rémunération, responsables SIRH et contrôleurs de gestion souhaitant développer leurs compétences en contrôle de gestion sociale.
Il est recommandé de connaître les fondamentaux de la gestion des ressources humaines, de la paie ou du contrôle de gestion et être à l’aise avec les calculs courants et l’utilisation d’un tableur.

Pré-requis

Cette formation ne nécessite aucun pré-requis.

Programme

Les enjeux du contrôle de gestion sociale
  • Comprendre le rôle et les objectifs du contrôle de gestion sociale.
  • Identifier les principaux coûts et indicateurs sociaux : masse salariale, absentéisme, turnover, ancienneté, etc.
  • Anticiper les évolutions des effectifs, des compétences et de la structure démographique.
  • Faire le lien entre contrôle de gestion sociale, gestion RH et contrôle de gestion financier.
L’élaboration du budget des charges et des frais de personnel
  • Déterminer les coûts de personnel : coûts directs, complets et induits.
  • Comprendre les étapes du processus budgétaire.
  • Élaborer le budget RH à partir des principales données :
    • Masse salariale de référence et sources d’information.
    • Effectifs, mouvements de personnel et niveau d’activité.
    • Rémunérations fixes et variables par catégorie.
    • Augmentations collectives et individuelles.
    • Charges sociales et frais de gestion du personnel.
  • Assurer le suivi budgétaire et analyser les principaux écarts entre prévisions et réalisations.
Le contrôle spécifique de la masse salariale
  • Identifier les hypothèses et retraitements nécessaires à l’analyse :
    • Mouvements d’effectifs et variations du temps de travail.
    • Rémunérations variables et éléments exceptionnels.
    • Congés payés, absences et indemnités journalières.
    • Évolution des rémunérations et autres paramètres économiques.
  • Comprendre et mesurer les principaux effets de variation :
    • Effets effectif et structure.
    • Effets niveau, masse et report.
    • Effet de noria.
    • Glissement, vieillesse, technicité (GVT).
  • Interpréter les résultats pour expliquer les variations de la masse salariale et anticiper leur incidence budgétaire.
Mise en application : analyser les variations de masse salariale et établir une prévision à partir de données d’entreprise simplifiées.
Les tableaux de bord du contrôle de gestion sociale
  • Identifier les destinataires et les objectifs des tableaux de bord RH.
  • Sélectionner les indicateurs pertinents selon les besoins de pilotage.
  • Organiser et présenter les données pour faciliter leur lecture et leur interprétation.
  • Analyser les indicateurs pour identifier les écarts, les tendances et les principaux facteurs de coûts.
  • Utiliser les tableaux de bord pour éclairer les décisions RH et budgétaires.
Mise en application : à partir d’une situation d’entreprise, sélectionner les indicateurs pertinents et proposer un tableau de bord synthétique.

Points forts

  • Une approche opérationnelle du contrôle de gestion sociale, associant enjeux RH et pilotage financier.

  • Des méthodes concrètes pour comprendre les variations de masse salariale, élaborer un budget et suivre les écarts.

  • Des mises en application et des échanges permettant de transposer les acquis aux pratiques professionnelles.

Modalités d'évaluation et de suivi

Pour assurer un suivi individuel, Demos a mis en place 2 types d’évaluation :

  • Une évaluation de compétences en ligne en début et en fin de formation qui peut prendre différentes formes selon le contenu de la formation suivie : Tests d’évaluation des acquis, cas pratiques, mises en situation, soutenance devant un jury pour les formations à finalité certifiante.
  • Une évaluation de la satisfaction de chaque stagiaire est réalisée en ligne. Cette évaluation est complétée par l’appréciation du formateur à l’issue de chaque session. 

Profil animateur

Cette formation Gestion est assurée par un spécialiste du contrôle de gestion sociale.

Dates et lieux

Aucune session trouvée !

Du

31 mars

au

2 avril 2027

Apris

2090 € HT

-

Du

30 juin

au

2 juillet 2027

A Distance

2090 € HT

-

Du

6 septembre

au

8 septembre 2027

Paris

2090 € HT

-

Du

20 octobre

au

22 octobre 2027

A Distance

2090 € HT

-

Cette formation a été mise à jour le 2026-11-05

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