Conseiller en gestion de patrimoine - E-learning
Objectifs
- Appréhender les savoirs nécessaires afin de présenter une offre commerciale globale à des clients patrimoniaux
Programme Détaillé
Cet accès est personnel et sécurisé par un mot de passe.
Durant la validité de son programme, l’apprenant se forme en réalisant, 100% à distance et à son rythme, ses modules eLearning.
A tout moment, il peut solliciter le service d’Assistance Demos pour toute question d’ordre technique ou fonctionnel (prise en main de la solution).
L’apprenant est encadré par le service support Demos qui le suit régulièrement aux étapes clés de sa formation : relance si non connexion, félicitations, suivi individuel de la progression, clôture. Ce service d’encadrement est assuré par mail (messagerie intégrée au HUB).
A l'issue de la validité de son programme, l'apprenant reçoit, par mail, un certificat de réalisation conforme à ses réalisations.
A l'issue de son programme, l'apprenant est invité à répondre à un questionnaire de satisfaction.
Savoir déterminer l'impôt sur le revenu (I)
Les caractéristiques de l'impôt sur le revenu des particuliers
Description du mécanisme de l'impôt sur le revenu des particuliers et fonctionnement du bouclier fiscal.
Les revenus salariaux pris en compte pour le calcul de l'IR
Description des revenus salariaux entrants en compte dans le calcul de l'impôt sur le revenu.
Les revenus et plus-values pris en compte pour le calcul de l'IR
Calcul de l'IR : analyse des revenus d'activité, des revenus du patrimoine et des plus-values pris en compte.
Connaître les différentes formes d’imposition du professionnel
Les composantes de l'impôt sur le revenu du professionnel
Présentation des composantes de l'impôt sur le revenu du professionnel
Les bénéfices non commerciaux
Présentation de la notion de bénéfices non commerciaux et des cas où elle s'applique
Les bénéfices industriels et commerciaux
Présentation de la notion de bénéfice industriel et commercial et des cas où elle s'applique
Connaître les principes généraux de l’imposition des entreprises
Les régimes d'imposition des sociétés
Présentation des différents régimes d'imposition des sociétés : définition et principaux régimes optionnels
Les modes d'imposition des entreprises
Présentation des modes d'imposition des entreprises : régime micro-BIC et régime d'imposition selon le bénéfice réel
Connaître les principales réductions d’impôt sur le revenu
Certaines réductions d'impôt font toutefois l'objet d'un plafonnement global appelé plafonnement des niches fiscales.
Réductions d'impôt pour investissements au capital de sociétés
Introduction à la notion d'aide fiscale à l'investissement : les réductions d'impôt.
Réductions d'impôt pour frais divers. Plafonnement des niches fiscales
Présentation des réductions d'impôt pour frais divers et mécanisme de plafonnement des niches fiscales.
Connaître et déterminer l’imposition des revenus fonciers
Imposition des revenus fonciers
Exposé des règles qui président à l'imposition des revenus fonciers
Déclaration des revenus fonciers
Présentation des modalités de déclaration des revenus fonciers
Connaître l’imposition des plus-values immobilières
Plus-values immobilières : champ d’application et exonérations
Présentation du régime fiscal des plus-values immobilières.
Plus-values immobilières : calcul de l’impôt
Descriptif du mode de calcul de l'impôt sur les plus-values immobilières
Connaître l’imposition des plus-values sur biens meubles
Plus-values sur biens meubles : champ d’application et exonérations
Présentation du mode de détermination de la plus-value sur biens meubles
Plus-values sur biens meubles : calcul de l’impôt
Calcul de l'imposition des plus-values sur biens meubles
Connaître la fiscalité des revenus de valeurs mobilières
La fiscalité des revenus d'actions françaises
Présentation du régime d'imposition des dividendes.
La fiscalité des revenus d'obligations françaises
Présentation du régime d'imposition des revenus d'obligations.
Valeurs mobilières : la fiscalité des revenus de source étrangère et des OPCVM
Présentation du régime d'imposition des revenus de capitaux mobiliers : actions, obligations, OPCVM.
Savoir déterminer l'Impôt de solidarité sur la fortune
Règles d'évaluation et passif déductible de l'ISF
Calcul de l'ISF : évaluation des biens imposables et dettes déductibles.
Barème de l'ISF et réductions
Description des mécanismes d'imposition et de réduction de l'ISF.
Savoir déterminer les droits de succession et donation
Répartition des biens dans une succession : le démembrement de propriété
Présentation des règles d'imposition aux droits de succession des biens démembrés.
Les droits de succession et de donation
Exposé des étapes du calcul des droits de succession/donation.
Les règles fiscales particulières aux donations
Exposé de la particularité des règles de la fiscalité des donnations.
Connaître le droit de propriété et le démembrement de propriété
Le droit de propriété
Présentation des différents types de droits patrimoniaux et le démembrement du droit de propriété
Les droits et les obligations de l'usufruitier et du nu-propriétaire
Présentation des avantages et inconvénients de l'usufruit et de la nue-propriété
L'évaluation de l'usufruit et de la nue-propriété
Présentation des formes d'évaluation de l'usufruit et de la nue-propriété : économique et fiscale
Connaître les régimes de protection juridique applicables aux majeurs incapables
Les majeurs sous sauvegarde de justice ou sous curatelle
Présentation des régimes de curatelle et de sauvegarde de justice : protection des majeurs incapables.
Les majeurs sous tutelle
Présentation de la notion de majeur sous tutelle.
Connaître les principes généraux et formalités de la dévolution légale
Dévolution légale : principes généraux et formalités
Exposé des principes généraux et des formalités de la dévolution légale.
L'inventaire successoral : l'actif
Descriptif des éléments pris en compte pour déterminer l'actif dans l'inventaire successoral et l'ordre d'inventaire des biens.
L'inventaire successoral : le passif
Descriptif des éléments pris en compte pour déterminer le passif dans l'inventaire successoral: dettes antérieures et postérieures au décès.
Connaître les droits du conjoint survivant et des héritiers réservataires
La place du conjoint dans la dévolution légale
Présentation des éléments retenus pour évaluer les droits du conjoint dans la dévolution légale.
Les héritiers réservataires
Présentation de la notion d'héritier réservataire et de réserve successorale
Connaître les mécanismes des donations
Les donations : Définition et validité
Présentation du mécanisme des donations : conditions de validité.
Les donations graduelles et les donations résiduelles
Focus sur la donation graduelle et sur la donation résiduelle.
Les dons manuels
Focus sur les dons manuels.
Connaître les principes de l’indivision
Définition et source de l'indivision ordinaire
Présentation de la notion d'indivision
Régime légal : Durée et évolution de l'indivision ; cession des parts indivises
Focus sur les possibilités d'évolution d'une indivision légale
Régime conventionnel de l'indivision
Exposé des spécificités de l'indivision conventionnelle
Connaître les principes de base des régimes matrimoniaux
La notion de régime matrimonial
Présentation générale de la notion de régime matrimonial : définition et évolution, différents régimes, différences avec le concubinage.
Le statut impératif de base : un socle commun à tous les régimes
Présentation générale du régime matrimonial primaire applicable à tous les époux.
Connaître les divers placements financiers
Les actions : instruments de placement
Définition de l'action et de ses différentes caractéristiques.
Les obligations : instruments de placement
Définition de l'obligation et de ses diffèrentes caractéristiques.
Les placements financiers : OPCVM
Descriptif des OPCVM : généralités, classes et types.
Savoir gérer les placements financiers
L'aide à la gestion d'un portefeuille d'actions et d'obligations
Guide du comportement à adopter pour la gestion d'un portefeuille d'actions et d'obligations.
La fiscalité des placements financiers
Cadre fiscal s'appliquant aux actions et aux obligations.
Mandat de gestion, convention de compte et responsabilité du gestionnaire d'actifs
Procédure et régles à suivre pour la gestion d'un portefeuille.
Aborder les produits d’épargne de diversification et connaître les placements-or
Présentation générale des produits d'épargne de diversification
Diversifier son épargne : introduction aux produits d'épargne non bancaire.
L'or et les produits dérivés
Présentation de l'or, des mines d'or et des OPCVM-or
Connaître les placements immobiliers (1)
Le locatif direct
Carte d'identité d'un bien à usage locatif direct.
L'immobilier locatif fiscal : dispositifs "Scellier", "Robien" et "Borloo"
Panorama des dispositifs d'investissement pour la location immobilière.
L'immobilier locatif fiscal : les avantages fiscaux loi Malraux et investissement outre-mer
Panorama des avantages fiscaux pour la location immobilière.
Connaître les modalités de versement des prestations et la fiscalité des contrats d’assurance vie
Les modalités afférentes aux prestations d'assurance-vie
Assurance-vie : l'indemnité versée suite à la fin du contrat.
La fiscalité des contrats-vie
Contrats-vie : le système fiscal.
Connaître les particularités des contrats investis en actions et multisupports
Les contrats investis en actions
Énoncé des caractéristiques des contrats investis en actions.
Les contrats d'assurance multisupports
Présentation des contrats d'assurance multisupports.
Connaître la clause bénéficiaire en assurance vie
Définition et désignation du bénéficiaire en assurance-vie
Exposé des règles qui président à la définition et à la désignation du bénéficiaire en assurance-vie.
La clause bénéficiaire en assurance-vie
Présentation de la notion de clause bénéficiaire en assurance-vie.
Savoir rédiger un rapport de diagnostic patrimonial global
Le rapport de diagnostic patrimonial global : la forme
Présentation de la forme à adopter pour le rapport de diagnostic patrimonial global
Le rapport de diagnostic patrimonial global : le fond
Présentation du fond d'un rapport de diagnostic patrimonial global
Connaître le diagnostic patrimonial global par l'approche Prévoyance
L'analyse de la couverture prévoyance du client patrimonial
Présentation des risques principaux pouvant être couverts par une couverture prévoyance d'un client patrimonial
Les garanties complémentaires en matière de prévoyance
Présentation des risques complémentaires pouvant être couverts par une couverture prévoyance d'un client patrimonial
Connaître le diagnostic patrimonial global par l'approche Retraite
L'évaluation des droits à la retraite du client patrimonial
Présentation des procédures d'évaluation des droits à la retraite du client patrimonial
L'approche retraite du diagnostic patrimonial global
Présentation de l'approche retraite du diagnostic patrimonial global
Connaître le diagnostic patrimonial global par l'approche Transmission
Les conséquences patrimoniales et civiles du décès du client patrimonial
Présentation des conséquences patrimoniales et civiles du décès du client patrimonial
L'approche transmission du diagnostic patrimonial global
Présentation de l'approche transmission du diagnostic patrimonial global
Connaître le diagnostic patrimonial global par l'approche Financement
L'effet de levier du crédit dans l'approche patrimoniale
Présentation de l'utilisation de l'effet de levier dans la gestion de patrimoine
L'approche financement du diagnostic patrimonial global
Présentation des différentes forme de financement pour un diagnostic patrimonial global
Connaître le diagnostic patrimonial global par l'approche Fiscalité
L'approche fiscale du diagnostic patrimonial global : imposition sur les revenus
Présentation des composantes de l'imposition sur le revenu et de leur évolution dans le cadre de l'approche fiscale d'un diagnostic patrimonial global.
L'approche fiscale du diagnostic patrimonial global : imposition sur le capital
Présentation des composantes de l'imposition sur le capital dans le cadre de l'approche fiscale d'un diagnostic patrimonial global
Démarchage bancaire et financier
Qu’est-ce que le démarchage bancaire et financier ?
Principales caractéristiques du démarchage bancaire et financier. Catégories de démarcheurs habilités. Produits financiers interdits de démarchage.
Les relations démarcheurs-clients
Obligations des démarcheurs. Règles de protection des consommateurs. Contrôle et sanctions en cas de non-respect.
Les responsabilités du prestataire de service d’investissement vis-à-vis d’un client
La responsabilité du PSI en matière de devoir, de conseil et d’information
Descriptif des obligations susceptibles d'engager la responsabilité de l'intermédiaire financier, ainsi que des limites qui peuvent y être apportées.
Charge de la preuve et sanctions en matière de devoir de conseil et d’information
Indication de la partie sur laquelle porte la charge de la preuve en cas de conflit et descriptif des sanctions encourues.
Les pratiques commerciales sanctionnées
Analyse des pratiques commerciales sanctionnées.